Vorlage - 2020/17

Betreff: Jahresabschluss 2017 des Eigenbetriebes Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik (EB SZ-G.E.L.)
Status:öffentlichVorlage-Art:Beschlussvorlage
Federführend:EB 85 - Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik Salzgitter   
Beratungsfolge:
Betriebsausschuss Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik Beschlussvorbereitung
23.08.2018 
16. öffentliche/nichtöffentliche Sitzung des Betriebsausschusses Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik Kenntnisnahme bzw.Beschlussvorbereitung   
Verwaltungsausschuss Beschlussvorbereitung
Rat der Stadt Salzgitter Entscheidung
26.09.2018 
21. öffentliche/nichtöffentliche Sitzung des Rates der Stadt Salzgitter ungeändert beschlossen   

Beschlussvorschlag
Sachverhalt
Finanzielle Auswirkungen
Anlage/n

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Beschlussvorschlag:


 

1. Das Wirtschaftsjahr 2017 des Eigenbetriebs Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik (EB SZ-G.E.L.) schließt mit

 

 einer Bilanzsumme von 293.568.401 €,

 einem Jahresüberschuss von 755.979 €

 und einem Bilanzgewinn von 8.746.445 €.

 

Der Jahresabschluss wird in der von der PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Hannover (PWC) geprüften Form und Fassung festgestellt.

 

2. Der Gewinnvortrag von 7.990.466 € und der im Berichtsjahr angefallene Jahresüberschuss in Höhe von 755.979 € werden der Gewinnrücklage zugeführt, um auch bei zukünftig sinkendem Kreditvolumen die langfristige Deckung des Anlagevermögens sicherzustellen.

 

3.  Der Betriebsleiterin wird gemäß § 33 S. 1 Nr. 3 EigBetrVO für das Wirtschaftsjahr 2017 Entlastung erteilt.

       

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Sachverhalt:
 

Gemäß § 33 EigBetrVO stellt der Rat der Stadt Salzgitter den Jahresabschluss fest und beschließt über die Entlastung der Betriebsleitung sowie über die Behandlung des Jahresgewinns.

 

In seiner Sitzung am 26.10.2017 hat der Betriebsausschuss des EB SZ-G.E.L. gemäß Vorlage Nr. 1070/17 beschlossen, die PricewaterhouseCoopers Aktiengesellschaft Wirtschaftsprüfungsgesellschaft mit der Prüfung des Jahresabschlusses 2017 zu beauftragen. Im Einvernehmen mit dem FD Rechnungsprüfung ist gemäß § 157 S. 2 Niedersächsisches Kommunalverfassungsgesetz (NKomVG) der Auftrag zur Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts für das Wirtschaftsjahr 2017 des EB SZ-G.E.L. erteilt worden. Die Prüfung beinhaltet nach § 29 S. 2 EigBetrVO auch die Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung und die wirtschaftlichen Verhältnisse des EB SZ-G.E.L. i.S. v. § 53 Abs. 1 Nr. 1 und 2 HGrG. Die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft hat ihre Prüfung vor Ort am 13. April 2017 abgeschlossen und am 15. Juni 2018 einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Es wird daher vorgeschlagen, den Jahresabschluss (Beschlussvorschlag Ziffer 1), die Ergebnisverwendung (Beschlussvorschlag Ziffer 2) und die Entlastung der Betriebsleiterin für das Jahr 2017 (Beschlussvorschlag Ziffer 3) zu beschließen.

 

Der Beschlussvorlage sind als Anlagen die Bilanz zum 31.12.2017, die Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2017, der Anhang mit Anlagenspiegel sowie der Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2017 und der Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers beigefügt. Der Bericht wurde den Fraktionsvorsitzenden, dem Betriebsausschussvorsitzenden und dessen Stellvertreter sowie dem Fachdienst Rechnungsprüfung separat überreicht.

 

Das Wirtschaftsjahr 2017 ist geprägt von der Veräußerung des Grundstücks und der Gebäude der Fachhochschule Calbecht an das Land Niedersachsen gemäß Ratsbeschluss 0906/17 vom 23.08.2017. Der Wert der Veräußerung liegt deutlich unter dem Buchwert, wodurch eine außerplanmäßige Abschreibung erforderlich wurde. Die Ergebnisbelastung wurde durch Entnahme aus der Gewinnrücklage ausgeglichen. Der Immobilienabgang erfolgt vertragsgemäß erst im Wirtschaftsjahr 2018.

 

Das Eigenkapital beträgt zum 31.12.2017 149.556 T€ und damit im Verhältnis zur Bilanzsumme 50,94%. Das Eigenkapital hat sich im Wesentlichen aufgrund des Bilanzgewinns erhöht. Die Eigenkapitalausstattung ist sehr solide, jedoch zur Sicherstellung der Abwicklung des Schulsanierungsprogramms und der weiteren geplanten Ausbauten der Kitas in den künftigen Jahren notwendig.

 

Die Bilanzsumme ist aufgrund der Entnahme aus der Gewinnrücklage und der Veräußerung der Grundstücke und Gebäude der Fachhochschule Calbecht leicht zurückgegangen. Das Investitionsvolumen in 2017 war jedoch mit 10.061 T€ beträchtlich. Die Finanzierung erfolgt durch Investitionskredite der Stadt, durch die durch Abschreibungen erwirtschafteten Eigenmittel und durch Zuwendungen.

 

Das gegenüber dem Plan bessere Jahresergebnis resultiert aus geringeren Aufwendungen für Sanierungs- und Instandhaltungsmaßnahmen. Bei den Energiekosten sind Aufwendungen in 2017 im Wesentlichen aufgrund des milden Winters rückläufig. Darüber hinaus machen sich auch die energetischen Sanierungen an Schulen positiv bemerkbar. Außerdem konnten die Personalkapazitäten für die Durchführung von Baumaßnahmen nicht wie geplant aufgestockt werden, da der Arbeitsmarkt keine Stellenbesetzung ermöglicht. Durch Einstellungen war es lediglich möglich, die Personalfluktuation auszugleichen.

 

Der Gewinnvortrag und der Jahresüberschuss werden der Gewinnrücklage zugeführt, um auch bei zukünftig sinkendem Kreditvolumen die langfristige Deckung des Anlagevermögens sicherzustellen.

 

      

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Anlagen:

Testat der PWC bestehend aus:

- Bilanz zum 31. Dezember 2017

- Gewinn und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2017

- Anhang für das Wirtschaftsjahr 2017 mit Anlagenspiegel

- Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2017

- Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

 

 

 

       

Anlagen:  
  Nr. Status Name    
Anlage 1 1 öffentlich Testat der PWC (2649 KB)