Vorlage - 2041/17

Betreff: Bäder, Sport und Freizeit Salzgitter GmbH; Jahresabschluss 2017
Status:öffentlichVorlage-Art:Beschlussvorlage
Federführend:02.1 - Beteiligungsmanagement und Strategisches Konzerncontrolling   
Beratungsfolge:
Wirtschafts-und Steuerungsausschuss Beschlussvorbereitung
16.08.2018 
18. öffentliche/nichtöffentliche Sitzung des Wirtschafts-und Steuerungsausschusses ungeändert beschlossen   
Verwaltungsausschuss Entscheidung

Beschlussvorschlag
Sachverhalt
Finanzielle Auswirkungen
Anlage/n

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Beschlussvorschlag:

 

Der Vertreter der Stadt Salzgitter in der Gesellschafterversammlung der Bäder, Sport und Freizeit Salzgitter GmbH (BSF) wird angewiesen, wie folgt zu stimmen, ein schriftliches Beschlussverfahren wird alternativ zugelassen:

 

1. Der Jahresabschluss der BSF zum 31.12.2017
abschließend mit einer Bilanzsumme von 11.823.727,56
und einem Jahresergebnis von                                0,00 €

wird in der von der sb+p Strecker, Berger + Partner mbB (sb+p), Kassel, geprüften Form und Fassung festgestellt.

 

2. Dem Aufsichtsrat und der Geschäftsführung der BSF wird für das Geschäftsjahr 2017 Entlastung erteilt.

 

Der Vertreter der Stadt Salzgitter in der Gesellschafterversammlung der Versorgungs- u. Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter (VVS) wird angewiesen, den Vertreter der VVS in der Gesellschafterversammlung der BSF anzuweisen, gemäß o.g. Beschlüssen zu stimmen. Ein schriftliches Beschlussverfahren wird alternativ zugelassen.                   

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Sachverhalt:

 

Die Stadt Salzgitter ist über die VVS zu 94,53% und zu 5,47% direkt am Stammkapital der BSF beteiligt.

Gemäß § 12 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages der BSF ist die Gesellschafterversammlung zuständig für

 

-          die Feststellung des Jahresabschlusses und Verwendung des Ergebnisses einschließlich der Abdeckung von Verlusten (Buchst. l),

-          die Entlastung des Aufsichtsrates und der Geschäftsführung (Buchst. f und m).

 

Zur Sicherstellung der Stimmfähigkeit in der Gesellschafterversammlung ist daher ein Gesellschafterbeschluss durch die Stadt Salzgitter herbeizuführen.

 

Für den Vertreter der VVS in der Gesellschafterversammlung ist für seine Abstimmung ein Weisungsbeschluss erforderlich.

 

Die Prüfungsgesellschaft sb+p hat ihre Prüfung des Jahresabschlusses 2017 sowie des Lageberichtes und der Ordnungsmäßigkeit der Geschäftsführung in den Monaten März und April 2018 in den Geschäftsräumen der Gesellschaft durchgeführt und am 27.04.2018 einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilt. Der Aufsichtsrat hat sich in seiner Sitzung am 19.06.2018 mit der Abschlussprüfung befasst und o.g. Beschlüsse zur Beschlussfassung an die Gesellschafterversammlung empfohlen.

 

Der Vorlage als Anlage beigefügt sind die Bilanz zum 31.12.2017, die Gewinn- und Verlustrechnung und der Lagebericht für das Geschäftsjahr 2017 sowie ein Abgleich zwischen den Geschäftsjahren 2016 und 2017 sowie der Planung und dem Ergebnis für das Geschäftsjahr 2017 in den wesentlichen Positionen. In den Fraktionen liegt darüber hinaus ein Exemplar des vollständigen Prüfberichtes zur Einsichtnahme vor.

 

Zwischen der BSF (ehemals TSB) und der VVS besteht seit dem Jahr 2010 ein Ergebnisabführungsvertrag (steuerliche Organschaft). Der Jahresfehlbetrag der BSF für 2017 in Höhe von 2.746.881,90 € wird dementsprechend durch die VVS ausgeglichen, ohne dass es eines Gesellschafterbeschlusses über die Ergebnisverwendung bedarf. Die steuerliche Belastung erfolgt auf Ebene des Organträgers VVS.

 

Die BSF investierte 2017 etwa 3,4 Mio. € (Vorjahr 1,7 Mio. €) und verzeichnete ein Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) in Höhe von -2.747 T€ (Vorjahr -3.428 T€).

Als wesentliche Gründe für das Jahresergebnis (vor Ergebnisabführung) 2017 werden insbesondere die Umsetzungen des Projektes Modernisierung und Erweiterung des Hallenfreibades Salzgitter-Lebenstedt genannt.

 

Die BSF erzielte 2017 einen Kostendeckungsgrad von 48,3% (Vorjahr 42,3%).

 

Die insgesamt gestiegenen Umsatzerlöse gegenüber dem Vorjahr ergeben sich im Wesentlichen durch Umsatzzuwächse in den Bereichen Thermalsolbad und Fitnesstreff.

Der Materialaufwand bewegte sich über dem Vorjahresniveau. Der Personalaufwand gegenüber dem Vorjahr erhöhte sich insbesondere aufgrund von Tarifanpassungen sowie teilweisen Höhergruppierungen von Personal. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sanken im Vergleich zum Vorjahr. Die Abschreibungen nahmen investitionsbedingt gegenüber dem Vorjahresniveau ab. Das Zinsergebnis verschlechterte sich im Vergleich zum Vorjahr insbesondere aufgrund von Investitionsfinanzierungen. Die sonstigen Steuern bewegten sich auf Vorjahresniveau.

 

Die grundsätzliche relative Bilanzstruktur hat sich ggü. dem Vorjahr verändert. Die Zunahme auf Aktivseite erklärt sich insbesondere durch Investitionen ins Anlagevermögen. Auf der Passivseite legten insbesondere die Verbindlichkeiten aufgrund der Finanzierung der Investitionen durch Darlehen zu.

 

Die Liquidität der Gesellschaft war im Berichtsjahr jederzeit sichergestellt.                         

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Anlagen:

Anlage 1 - Lagebericht, Bilanz, GuV

Anlage 2 - Vergleichsdaten

Prüfbericht 2017 (ein gedrucktes Exemplar je Fraktion)                        

Anlagen:  
  Nr. Status Name    
Anlage 1 1 öffentlich Anlage 1 - Lagebericht, Bilanz, GuV, 2017 BSF (3574 KB)      
Anlage 2 2 öffentlich Anlage 2 - Vergleich Bilanz, GuV 2017 BSF (36 KB) PDF-Dokument (89 KB)